娜課堂開課啦鱼雇！
身處“用數(shù)據(jù)說話”、“靠信息管稅”的時(shí)代带斑，如果企業(yè)想立于不敗之地阱州、不退反進(jìn)挑秉，充分利用稅收政策審核分析相關(guān)涉稅業(yè)務(wù)、依法規(guī)避涉稅風(fēng)險(xiǎn)則是至關(guān)重要的一項(xiàng)工作苔货。2022年度匯繳前犀概，需要關(guān)注的重點(diǎn)涉稅事項(xiàng)有哪些？如何對涉稅重點(diǎn)事項(xiàng)進(jìn)行審核分析并合理調(diào)整呢夜惭？本次課程以真實(shí)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析實(shí)戰(zhàn)案例引領(lǐng)學(xué)員準(zhǔn)確把脈“新世道”姻灶，對稅務(wù)機(jī)關(guān)突出關(guān)注的跨年度事項(xiàng)铛绰、重大事項(xiàng)、高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)铡畜，以及企業(yè)日常核算中疑難丈巩、熱點(diǎn)企業(yè)所得稅問題進(jìn)行“擊穿式”講解，引導(dǎo)學(xué)員對照案例尋找本企業(yè)可能存在的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問題那梭，同時(shí)給予修正完善的建議超丛，以幫助學(xué)員順利完成企稅匯繳前的風(fēng)險(xiǎn)自查及糾錯(cuò)工作。 劉海湘竣恃，中國大企業(yè)稅收研究所研究員逢棺，高級經(jīng)濟(jì)師，會計(jì)師筝驱，注冊稅務(wù)師理促，省級高端會計(jì)人才；某省稅務(wù)局個(gè)人所得稅專家咨詢團(tuán)隊(duì)成員焊轴、稅務(wù)干部學(xué)校兼職教師控栓。曾任稽查局審理科科長、檢查科科長相梭，納稅評估分局分局長辽乎，具有豐富的稅收實(shí)務(wù)操作經(jīng)驗(yàn)。著有《企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識別涂滴、分析與評價(jià)操作實(shí)務(wù)》一書友酱。 2.企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表調(diào)整內(nèi)容解析 二柔纵、大數(shù)據(jù)系統(tǒng)中納稅調(diào)整項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識別與納稅調(diào)整 【案例】某建工企業(yè)稅會差異高達(dá)5億元缔杉，少交稅了嗎？ 1.納稅調(diào)整金額為零或納稅調(diào)整率異常 2.為什么需要做納稅調(diào)整搁料？需要做納稅調(diào)整的常見情形有哪些或详？ 3.企業(yè)將貨物用于職工福利需要做納稅調(diào)整嗎？如何調(diào)整郭计？ 4.企業(yè)將貨物用于捐贈霸琴，能稅前扣除嗎？如何調(diào)整昭伸？ 三梧乘、大數(shù)據(jù)系統(tǒng)中收入確認(rèn)重點(diǎn)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識別與納稅調(diào)整 【案例】長虧不倒企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)案例 1.已經(jīng)開具發(fā)票是否就要確認(rèn)企業(yè)所得稅收入？ 2.銷售貨物是否于收到款項(xiàng)時(shí)確認(rèn)主營業(yè)務(wù)收入庐杨？ 3.三年以上的應(yīng)付未付款項(xiàng)选调，是否應(yīng)作為收入并入應(yīng)納稅所得額？如何判斷確實(shí)無法償付律愉？ 4.銷售商品附帶維保服務(wù)如何納稅調(diào)整臭呀？ 5.分期確認(rèn)收入稅會差異及納稅調(diào)整 7.企業(yè)按照合同約定收取的違約金喂磷，是否需要確認(rèn)收入？ 8.買一贈一行為如何確認(rèn)收入币遮？如何化解風(fēng)險(xiǎn)笑敷？ 10.財(cái)政性資金稅會差異如何處理躏印，如果進(jìn)行納稅調(diào)整嫁商？ 11.財(cái)政性資金作不征稅收入處理后，未發(fā)生支出且未繳回財(cái)政部門如何處理笋俭？ 12.符合條件的財(cái)政性資金收入按照不征稅處理真的是企業(yè)的最佳選擇嗎捏趴？ 四、大數(shù)據(jù)系統(tǒng)中稅前扣除重點(diǎn)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識別與納稅調(diào)整 【案例】銷售費(fèi)用處理不當(dāng)沦恩，導(dǎo)致連環(huán)錯(cuò)誤 1.企業(yè)取得“小微企業(yè)”開具的發(fā)票占比過大被預(yù)警 2.發(fā)票是否是唯一的合法稅前扣除憑證筑唁？ 3.企業(yè)暫估入賬對應(yīng)成本如何進(jìn)行納稅調(diào)整？ 4.未及時(shí)取得稅前扣除憑證如何處理拒惯？不同情況下如何化解風(fēng)險(xiǎn)饺饭？ 6.共同接受非應(yīng)稅勞務(wù)下的費(fèi)用分?jǐn)?/span> 7.支付違約金稅前扣除憑證風(fēng)險(xiǎn)化解?不同情況如何取得稅前扣除憑證职车？ 8.次年匯算清繳后發(fā)放的工資在哪年扣除?? 9.如何區(qū)分福利性補(bǔ)貼與職工福利費(fèi)呢瘫俊？ 10.投資未到位而發(fā)生的利息支出能否據(jù)實(shí)稅前扣除？ 11.會議費(fèi)與業(yè)務(wù)招待費(fèi)界定不清有什么風(fēng)險(xiǎn)悴灵？? ? ? 12.籌建期發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)和廣告費(fèi)如何稅前扣除扛芽？ 五、大數(shù)據(jù)系統(tǒng)中資產(chǎn)及稅收優(yōu)惠等相關(guān)事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識別與納稅調(diào)整 【案例】固定資產(chǎn)一次性稅前扣除前期有調(diào)減后期無調(diào)增稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 1.固定資產(chǎn)一次性稅前扣除稅會差異如何納稅調(diào)整积瞒？ 2.購置建造固定資產(chǎn)沒有發(fā)票能計(jì)提折舊稅前扣除嗎川尖？ 3.核定改查賬后，如何確定資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)和折舊年限茫孔？ 4.購置二手固定資產(chǎn)叮喳，如何確定折舊年限？ 5.技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得優(yōu)惠與低稅率優(yōu)惠相遇银酬，如何享受嘲更？ 6.彌補(bǔ)虧損企業(yè)所得減半與低稅率相遇，如何享受揩瞪？ 7.所得減半優(yōu)惠和小型微利企業(yè)相遇，如何享受咳讲？ 8.加計(jì)扣除優(yōu)惠政策與其他企業(yè)所得稅優(yōu)惠能疊加享受嗎慕怀？ 9.高新技術(shù)企業(yè)稅收優(yōu)惠與研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有哪些？ 10.境內(nèi)企業(yè)發(fā)生關(guān)聯(lián)交易有被納稅調(diào)整的風(fēng)險(xiǎn)嗎灸颜？ 11.同一集團(tuán)內(nèi)企業(yè)之間出租房屋不收租金是否可行阐祭？ 12.同一集團(tuán)內(nèi)企業(yè)之間有償與無償借款的稅負(fù)比較【會議時(shí)間】
2023年3月3日（周五）
上午8:45--下午17:00
【會議地點(diǎn)】
新澳大酒店一樓青谷廳
【報(bào)名時(shí)間】
即日起至2023年3月2日
【報(bào)名費(fèi)用】
980元/人
娜財(cái)稅會員可免費(fèi)參加本次課程
單位名稱：李滄區(qū)娜財(cái)稅經(jīng)濟(jì)信息咨詢服務(wù)中心
開戶行及賬號：招商銀行青島九水東路支行? ? 53291257021080
開戶銀行代碼：308452025430
可開具增值稅發(fā)票
【聯(lián)系方式】
聯(lián)系人：小郝老師
聯(lián)系方式：13335056949
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1柄童、不延期！3月30日和31日前术拇，這兩項(xiàng)申報(bào)必須完成蔬透！
2、重磅好消息刃唤！山東省發(fā)文明確對增值稅小規(guī)模納稅人，暫免征收2023年一季度房產(chǎn)稅白群、城鎮(zhèn)土地使用稅尚胞！
3、娜財(cái)稅每日問答：個(gè)人通過辦稅廳代開3%的普通發(fā)票已交客戶，享受減按1%征收增值稅政策必須追回發(fā)票嗎崖堤？
